為了更好地保護建筑施工企業和建筑職工的合法權益，解除建筑施工企業和建筑職工的后顧之憂，《建筑法》第48條規定：“建筑施工企業必須為從事危險作業的職工辦理意外傷害保險，支付保險費”。《建筑法》頒布后，全國各地先后推廣實施了此規定。但是由于各地經濟發展不平衡，各地實施建筑業保險制度的情況也不盡相同，有些地方甚至還沒有實施。   

難點   

    全面推行建筑職工保險制度的難點，主要有以下五個方面。   

    一、企業抱有僥幸心理。在事故中無傷害的一般事故占90％以上，比傷亡事故的概率大十倍至幾十倍。由此可見，重大傷亡事故是一個小概率事件，可能百次違章也未發生一次大事故。這就使企業產生僥幸心理，繼續違章生產，直至重大事故發生。在一些低資質等級施工企業，特別是私營施工企業身上，這種“賭徒”心理表現得更為明顯。    

    二、安全工作總投入可能會大于各類事故的總損失。也就是說，盡管加大安全工作投入具有一定的經濟效益，但仍可能導致企業利潤的下降。因此，僅靠企業特別是私營企業，自覺樹立以人為本、關愛生命的觀念，憑良心加大安全投入幾乎是不可能的。   

    三、社會對人的莊命價值肯定不足，給受害者的經濟補償太低。目前，建筑安全事故90％的受傷害者為30歲左右的男性農民工。按照中國勞動保護科學技術學會常務副秘書長李志憲博士的測算，每死亡一名30歲男性建筑業農民工的損失應在60萬至80萬元左右。而當前給受害者的經濟補償平均僅有6萬至15萬元。這就使得一些建筑施工企業忽視人的生命價值，而一味地追求經濟效益。   

    四、安全經費嚴重不足。建筑市場不規范，使建筑行業成了微利行業，效益不高，造成了安全經費嚴重不足。   

    五、建設行政主管部門監督不嚴。建設部《關于加強與規范建筑業意外傷害保險工作的若干意見》規定，在辦理工程項目安全監督手續時，建設行政主管部門應將中標單位是否簽訂保險合同作為審查項目之一。對未投保的工程項目，不得發放施工許可證。但是，有些建設行政主管部門在辦理工程項目安全監督手續、發放施工許可證時，沒有把是否投保作為審查項目之一。   

對策

    根據以上分析，筆者認為應當從以下四個方面加強建筑業職工保險制度的推行工作，不斷完善建筑業職工保險制度。   

    一、加大事故成本，迫使企業投保。
    傷亡事故經濟損失包括直接經濟損失和間接經濟損失。《建設工程安全生產管理條例》對事故罰款做了較大調整，基本能夠滿足當前實際需要。但是，有關部門對于撫恤費用、補助及救濟費用、賠償費用的調整力度還不是很大，不能很好地體現人的生命價值，安全事故的成本還處在企業能夠承受的范圍內，使得企業抱有僥幸心理和無所謂的心態。因此，安全事故政策研究制定部門要從充分肯定人的價值出發，在撫恤費用、補助及救濟費用、賠償費用等涉及到人的價值的方面加強調查研究，制定一個較高的經濟補償標準，加大事故成本，迫使企業不得不投保，減少風險。     

    二、建立激勵機制，鼓勵企業投保。
    建設部《關于加強與規范建筑業意外傷害保險工作的若干意見》規定，建筑業企業投保費率可采用按合同總造價比例或按建筑面積為單位來確定，并與安全業績掛鉤實行浮動費率。大多數的投保方、承保方、監督管理部門認為，浮動費率就是由保險公司根據每年度收支情況確定一個費率區間，根據監督管理部門的原則性規定，由投保方和承保方協商，按照一定的比率投保，反映的是多投多保的原則。這種理解不是浮動費率內涵的全部，只是一部分，不能從根本上激勵投保方主動投保。浮動費率的另一部分涵義是費率要和安全業績掛鉤，由投保方、承保方、監督管理部門三方協商制定切實可行的獎罰制度。承保方要出讓一定的經濟利益給投保方，才能從根本上激勵投保方主動投保。   

    三、保證安全經費，確保企業投保。
    安全生產經費嚴重不足，安全生產條件薄弱，始終困擾著建筑施工企業安全生產的健康發展。企業的安全經費無保障，無法支付保費，就會無可奈何而不為。如果斷然采取行政手段強迫企業投保，就可能阻礙企業的發展，以至于影響國家經濟的整體發展。由此可見，安全經費無保障，是制約建筑業職工保險制度健康發展的最大障礙和根本原因。因此，建設行政主管部門應當加大建筑市場的整頓規范力度，尊重市場經濟規律，按規律辦事，使施工企業在“公開、公正、公平”的經濟環境中良性運行，健康發展，保證企業的安全經費來源。   

    四、加強監督管理，促進企業投保。
    存在僥幸心理是我國部分企業特別是尚處于原始積累階段的私營企業的典型特點。這些企業經受不起經濟利益的誘惑，即使有條件投保，也不愿投保，愿意冒險賭一把。因此，建設行政主管部門應加大監管力度，對于沒有依法辦理建筑業職工保險的工程項目不予發放施工許可證，對不為建筑業職工辦理保險的企業不予頒發安全生產許可證，從源頭上督促企業投保。另外，也要教育企業正確處理企業發展與安全投入的關系，促進企業積極投保。