完善國家安全生產立法體系，推行強制性的安全監察，以及有效地實施工傷保險制度，這是保障安全生產的政府三大職能和手段。而將工傷保險與雇主責任保險相結合，以工傷保險為主、雇主責任保險為輔，加強工傷保險和雇主責任保險的立法工作，使兩者的保險責任相互補充，不斷提高我國工傷人員的保障水平，這是社會發展和穩定的需要，是控制企業工傷事故風險的需要，更是提高生產從業人員和勞動者生命安全健康保障水平的要求。

一、建立以工傷保險為主、雇主責任保險為輔的保障體系

　　工傷保險與雇主責任保險結合發展，共同打造我國的工傷保障體系，并不是說兩者并重，或者是兩者平行發展，而是以工傷保險為主體，以雇主責任保險為補充。
　　1.工傷保險是工傷保障的主體
　　根據國際社會保險協會（ISSA）的資料，截至2002年底，在全球近200個國家和地區中，有164個國家和地區建立了社會工傷保險，其他30多個國家和地區也有與工傷事故保險方面相關的立法。目前社會工傷保險已經成為世界各國處理工傷風險的主要手段。
　　社會工傷保險的實施有利于加強對雇主的強制性，其主要做法是統一籌集基金，共擔風險，以支付長期待遇為主。社會工傷保險可以在全社會范圍內分散工傷風險，在工傷發生后也能夠使雇員較快地獲得賠償，因而工傷保險是整個社會工傷保障體制的基礎和主體。
　　雇主責任保險一般存在以下幾個問題：（1）工傷事故的爭議較多，追究事故責任的過程很復雜，法庭調查的時間也很長，雇主支付的比例一般都低于工傷員工的真正需要；（2）商業性保險公司介入工傷保險有很大的局限性，在大多數情況下，商業性保險公司會拒絕那些職業危險性很大的雇主和雇員參加保險，而職業風險較小的雇主和雇員又不愿投保，即產生“逆選擇”問題；（3）在支付保險金的時候，保險公司會想方設法降低給付標準，盡可能逃避賠付責任。
　　單純采用商業性雇主責任保險，或以雇主責任保險為主，必然會導致“逆選擇”問題，使得工傷保障的范圍受到局限，無法充分發揮工傷保險工傷保障的作用。風險性較大的行業，如采礦、建筑等，得不到應有的保障。以工傷保險為主體，理論上可以使工傷保險擴大到全國所有的行業和地區，可以有效地分散風險，也可以使所有的雇員都得到基本工傷保障，這正是工傷保險開辦的目的。
　　2.雇主責任保險是輔助手段
　　工傷保險也存在一些問題。我國的工傷保險保障程度低，對于工傷事故發生后工人的康復費用、喪失勞動能力的扶助費用補償不足，直接造成很多雇員發生工傷后，生活水平非常低下。另外，我國的工傷保險制度對于由于工傷給受害者及其家屬帶來的精神損害估計不足，因而難以滿足工傷受害者的賠償要求，因工傷鬧事的現象時有發生。雇主責任保險正好可以滿足以上工傷受害者的要求，為他們提供高額的保障，也為企業提供了抵御工傷事故帶來財務損失的風險。
　　雇主責任保險作為一種商業性生命、健康和財產保險，在發生工傷事故，導致傷殘、疾病、死亡等時，可以轉移雇主所應承擔的風險，保持企業經營不受工傷事故的影響，甚至可以提供因工傷而引起的法律訴訟費用，使企業可以專心地進行經營活動。而雇員也可以較快地得到工傷賠償，有利于工傷的康復。雇主投保雇主責任保險，給雇員提供較高程度的工傷保障，是企業福利之一，也可以作為一種吸引人才的手段。而雇員也因為較高的工傷保障而獲得一些心理的保障，從而可以安心地工作。
　　另外，雇主責任保險一般施行共保，也就是比例保險。雇主與商業性保險公司各自分擔一部分風險，分擔的比例由雇主責任保險合同約定。商業性保險公司只負責自己的那部分風險的保障。也就是說，雇主即使投保了雇主責任保險，也不能完全免除自己的工傷責任。商業性保險公司會督促投保的雇主盡快改善工作安全條件，客觀上推進了工傷預防工作的開展，有利于“安全第一，預防為主”方針的落實。
　　3.加強雇主責任保險立法
　　我國的雇主責任保險還處于初級階段。我國《保險法》第50條、51條、92條從法律層面給責任保險提供了框架，但我國對各種責任保險的法律不夠充分，責任保險法律體系目前正處于建設中。
　　我國的雇主責任和雇主責任保險的立法工作應該從以下幾個方面入手。
　�。�1）制定專門的雇主責任保險法規
　　我國目前沒有專門的雇主責任法，造成保險人在經營雇主責任保險時，一般只能以《保險法》為法律基礎，以雇主與雇員之間的雇傭合同作為法律依據。
　�。�2）將保險人承保的責任上升為法律責任
　　目前我國保險人承保的仍然是一種合同責任，還未上升為法律責任。從法律上講，雇員要求賠償的權利不是基于雇傭合同產生的，而是基于勞動保護所享有的權利；雇主所承擔的責任也不是因其違反雇傭合同所產生的義務，而是因其違反了法律賦予的一切人不得損害他人合法權益的普遍義務；雇主所侵犯的是雇員的人身權和財產權。
　　（3）規范雇傭合同
　　目前我國雇主與雇員之間的雇傭合同，其條文不夠完善、規范，差異較大，賠償標準很不統一，因而既不利于雇主責任保險的經營和發展，又不利于保護廣大雇員的正當權益。

　　二、工傷保險和雇主責任保險的保險責任相互補充

　　工傷保險作為社會保障的重要組成部分，其保險責任范圍非常廣泛。與之相比較，雇主責任保險屬于商業性保險，其保險責任范圍比工傷保險要狹窄一些。但是兩者在較大范圍內，承保的保險責任范圍有相似之處，承保的保險事故重合面較大。兩者的保險責任相互補充，可以更加全面地提供給雇員和雇主保障。
　　1.兩者保險責任范圍有相似之處
　　工傷保險和雇主責任保險都承保下列保險事故：雇員在受雇過程中，從事保險單所載明的被保險人的業務工作時，遭受意外而致受傷、死亡或患與業務有關的職業性疾病，所致傷殘或死亡。
　　《工傷保險條例》和中國人保的《雇主責任保險條款》都規定，雇員在受雇過程中（包括上下班途中）從事業務工作而遭受意外或患與業務有關的國家規定的職業性疾病所致傷、殘或死亡的，屬于保險保障的范圍�？梢�，工傷保險與雇主責任保險在保險責任范圍上有交叉，有利于加強對正常工傷雇員的保障。
　　2.工傷保險保障社會性風險
　　（1）工傷保險體現國家、公共利益
　　我國《工傷保險條例》規定，工傷保險保障下列風險事故：在搶險救災等維護國家利益、公共利益活動中受到傷害的；職工原在軍隊服役，因戰、因公負傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復發的。而這些風險事故屬于社會風險。
　　工傷保險體現國家的意志，其保障范圍應該覆蓋由于維護國家利益或公共利益而受到傷害的員工，有利于提高公民為國家和社會做貢獻的積極性，也有利于社會主義精神文明的發展。工傷保險還承保下面的情況：在工作時間和工作崗位，突發疾病死亡或者在48小時之內經搶救無效死亡的。這又帶有一定的社會救助的性質。
　　（2）修正工傷保險相關條款
　　工傷保險與雇主責任保險結合發展，應參照雇主責任保險的有關條款，修正工傷保險的責任范圍。例如，雇主責任保險不承保雇主的故意行為或重大過失所造成的工傷事故。工傷保險應該加強對于雇主故意行為的約束，使工傷雇員在雇主有故意行為或重大過失的情況下，仍然可以得到保障，甚至可以追加雇主的責任，立法中應規定類似的條款。
　　3.雇主責任保險提供雙方保障
　　（1）雇主責任保險保障雇主
　　雇主責任保險中，被保險人是雇傭雇員的雇主。雇主責任保險一般規定，保險公司對負責投保的雇主須負醫藥費及經濟賠償責任，包括應支出的訴訟費用等。可見，雇主責任保險有利于保障買單的雇主，主要是基于雇主的利益。這可以從雇主責任保險為雇主提供訴訟費用賠償看出。
　　一般情況下，雇主責任保險可以使雇主避免繁瑣的工傷糾紛，獲得經營的穩定性，尤其是其法律費用的規定，是工傷保險所不能保障的。因而，雇主責任保險與工傷保險共同發展，可以拓展雇主責任保險所承保的雇主風險的范圍。保險公司甚至可以在保單中附加工傷風險管理服務的相關條款，提高雇主責任保險對雇主的保障程度，也提高對其吸引力。
　�。�2）雇主責任保險提供較高保障
 　 目前，我國工傷保險所面臨的一個嚴重的問題就是保障程度不足，保障水平較低。而雇主責任保險的推廣，為雇員提供了一個較高的保障。雇主責任保險一般采用中央再保險保障體制，采用超額賠款再保險的方式，一旦發生重大工傷事故，再保險可以為雇員提供高額的保障，有利于雇員嚴重工傷后的康復和生活保障等問題的解決。